供应链管理下物流外包风险研究

      1 引言

      随着社会分工的进一步细化和物流业的快速发展，物流外包逐渐被供需双方所认可。所谓物流外包[1]，即生产或销售等企业为集中精力增强核心竞争力，而将其物流业务以合同的方式委托于专业的物流公司运作。现代企业盛行将经营聚焦在具有核心竞争力的产品生产和研发上，而对辅助性物流活动则进行外包[2]。物流外包作为企业业务外包的常见形式之一，主要有三大类即零散外包、业务委托和战略性外包。物流外包作为供应链管理的重点问题之一，受到了广泛的关注。目前，关于物流外包的研究主要有外包企业间的相互协作机制、物流外包的实施策略、外部物流服务代理商的选择、物流服务质量的评价以及物流外包实践调查等[3]，而对物流外包的风险研究则较少。物流外包涉及到两个或两个以上的独立企业，在各自利益的驱动下，存在巨大的风险隐患。凯玛特在与沃尔玛的竞争中败下阵来，一个重要的原因是因为物流外包后失去了对物流的控制。

      2 供应链环境下物流外包风险分析的四阶段模型

      国内外的一些专家和学者对物流外包的风险分析做了一些研究并提出了自己的观点。刘小群和马士华[4]撰写的“物流外包中的委托代理关系及其风险研究”一文中，从物流外包战略制定、选择物流外包代理商和外包合作与实施三个阶段来分析物流外包的风险。朱世平[5]在其撰写的文章“供应链环境下物流外包的分析和效益分析”一文中将物流外包的风险分成三大类即环境风险、程序风险和决策风险。笔者结合现代企业理论中的交易费用理论、委托代理和供应链管理理论，对物流外包风险进行了剖析，提出了供应链环境下物流外包风险分析的四阶段模型（见图1）。

      

      图1 供应链环境下物流外包风险分析的四阶段模型

      下面笔者对模型的四个阶段存在的风险进行详细的分析。

      2.1 物流外包战略制定阶段

      物流外包战略制定阶段的风险主要包括战略目标的制定、外包范围的确定和契约签订等方面存在的风险。在本阶段委托企业要做出的就是战略目标的制定即是选择企业自营还是物流外包。根据交易费用理论，笔者认为委托企业是选择企业自营还是物流外包要看两者谁能给企业带来的利润更大。假设A表示委托企业自营的收益，表示委托企业采用物流外包的收益，B表示委托企业自营的成本，表示委托企业采用物流外包的交易费用。那么委托企业要比较A-B与，两者的大小，当，时委托企业选择自营；当时委托企业选择物流外包。这时主要的风险因素涉及外包委托企业的有限理性和契约的不完善性[6]。有限理性主观上追求理性，但客观上只能有限地做到这一点的行为特征[7]。既然人们的理性是有限的，那么企业的管理层在进行物流外包决策时就不能面面俱到。也就是说，企业无法在与之间做出完全理性的判断。企业可能受到管理层知识和个人背景的限制，做出不明智的选择。同时，企业所面临的环境充满了各种不确定性，企业不可能收集到所有与物流外包契约安排相关的全部信息，更不可能预测未来发生的所有变化，从而也在签订契约前把这些变化讨论清楚，并写入契约条款中。

      2.2 物流外包代理商选择阶段

      物流外包代理商选择阶段的风险主要包括选择评价标准的设定、评价过程的人为因素等方面存在的风险。物流外包代理商的选择所体现的是供应链企业之间的委托代理关系。一般来说，物流代理商比委托方更加了解自己的物流服务资信、处理物流的真实实力、物流服务水平和质量，而这些信息对物流委托方进行物流外包代理商选择是极其重要的。物流代理商对真实信息的掩蔽是一种机会主义行为，所谓机会主义行为是指人们的行为过程中为了追求个人利益的最大化，可能通过不正当的手段来谋求自身利益。例如，在原材料的供应物流方面，为了获取订单，物流代理商可能会做出超出其目前服务能力的承诺，如准时交货、免费提供物品保管等。由于物流委托企业没有能力或难以通过严格设计和遵照相关规程去了解物流代理商的实际运作能力、背景、资信、服务水平、服务质量，也难以对代理商的经济实力、财务状况、经营业绩等进行仔细核查与分析，从而无法把握来自代理商的真实情况；或出于个人的一些主观倾向和判断，选择和传达了一些倾向性的信息，而不是完整信息，所有这些都给物流委托企业带来了逆向选择、信号传递和信息甄别的风险。

      2.3 物流外包活动的实施阶段

      物流外包活动的实施阶段的风险主要包括物流代理商的道德风险、委托企业对外包业务的监督和双方在沟通方面存在的风险。物流外包体现的是一种企业间的委托代理关系，外包双方的利益是不完全一致的，外包过程中的信息不对称将导致道德风险，包括隐藏行动和隐藏知识[8]。

      当外包委托企业和物流代理商之间的关系以契约的形式固定下来后，物流业务由物流代理商进行管理，委托企业无法对物流外包业务的全部内容进行直接控制，也得不到来自物流代理商的直接报告。如果合同双方未就权利和义务做出明确的界定，那么在物流服务质量、物流服务提供效率、对物流服务需求变化的灵活性掌握、物流费用控制、企业的商业秘密、内部资讯以及知识产权等方面都可能存在风险。

      外包双方达成契约后，外部环境的变化可能仅为物流代理商所观察到。物流代理商可能隐瞒、欺骗委托企业，从而损害委托企业的利益。物流业务外包后，委托企业仅能观察到外包效果的好坏却无法界定其主要原因是外部环境的变化还是物流代理商的努力。物流代理商可以利用隐藏知识的优势将外包过程中的失误归结为外部环境的不利影响，而成功之处归结为自己的努力，委托企业对此难以分辨。

      委托企业和物流代理商是两个独立的经济实体，两者之间在战略目标、管理理念、语言和企业文化等方面必然存在差异，这样会造成沟通的障碍，容易产生误会。他们之间可能会产生互不信任、互相推诿、互相指责，即使是有效的契约也将难以持续执行，从而给物流外包带来风险。