诚与信，从道德意义上理解，其意义相同。《说文解字》作了权威性的注释，“诚，信也”，“信，诚也”。由此可知，诚与信可以互训，也就是说，诚即信，信即诚。在中国传统道德中，诚的基本含义是诚实无欺，真实无妄，既不自欺，也不欺人。《大学》云：“所谓诚其意者，毋自欺也。”王船山说：“诚也者，实也，实有也。”（《尚书引议》卷四）即诚是世界万物和人类社会所普遍固有的确确实实的实有，真实无伪、实有不虚。朱熹也认为“诚者何？不自欺、不妄之谓也。”（《朱子语类》卷一一九）“信”，也是中国传统道德的一个重要规范，是诚实、不欺、讲信用的意思。孔子很重视“信”，并正式把“信”列为一条重要德目。“人而无信，不知其可也。”（《论语·为政》）这是把“信”看作个人事业成败的基础；“言必信，行必果”（《论语·子路》）这是把“信”看作个人必备的品德；“民无信不立”（《论语·颜渊》）这是把“信”看作治国的根本。诚信不仅是中国传统道德的重要规范，也是当代中国道德建设的基础性内容。 随着社会主义市场经济体制的建立和发展，诚信研究已成为当代中国伦理研究的热点。一方面，从理论的角度分析，这是建立社会主义市场经济秩序，并引导其健康发展的必然要求；另一方面，从现实角度分析，这是因为假冒伪劣成为社会公害，人们无不从内心深处渴求真诚，整个社会对“诚信”的认同空前地一致。特别是中国已加入WTO，作出遵守规则的承诺，必然要求中国在国际经济活动中严格遵守诚信原则。因此，加强诚信研究，对于当代中国有着极为重要的理论意义和现实意义。 一、信用是市场经济运行的道德基础 市场经济建设中，信用为基础，主要体现在以下几个方面： 第一，信用是市场经济良性运转的前提条件。市场经济是以等价交换为特征的经济形态，是一种合同与契约经济，是一种以有各种利益需求的人为主体的实践活动与关系。根据马克思的经济学观点，市场商品交换关系中的各个市场主体，受商品生产一般特性的制约，都具有为他性、服务性和为己性、谋利性相并存的伦理二重性。互惠互利、诚实守信、公平竞争自然成为市场经济内在的道德律令和“游戏规则”。体现这种道德律令的信用是实现市场主体间商品、货币及劳务等价交换的保证和前提条件，而决不是外在的与之相互冲突的对立物。英国古典经济学家约翰·穆勒在《经济学原理》一书中，当谈到信用时指出：“信用以信任心为根据，信任心推广，每个人藏在身边以备万一的最小额资本亦将有种种工具，可以用在生产的用途上。”“如果没有信用，换言之，……因为缺乏信任心，而不常有信用，则有资本但无职业或无必要知识技能而不能亲自营业的人，将不能从资本获得任何利益：他们所有的资产或将歇着不用，或将浪费消减在不熟练的谋利的尝试上。”因此，“设社会则由较良的法律及较良的教育改良的人的品性，使人互相信任，只自己的品性就可以担保自己不会侵占或瞎用别人的资本，这种利益的收获，还会更大得多。”[1](P447-448)可以看出，要使市场经济良性运转，信用无疑是前提条件，没有信用这个前提，市场经济就不可能正常运转。 第二，市场经济天然需要信用。市场经济是追求效益最大化的经济，利润是其核心概念之一。富兰克林非常重视信用在经济生活中的作用，他反复强调信用就是金钱，强调没有信用就没有交换活动的顺利进行，也就没有商业活动带来的财富。他说：“如果一个人把他的钱放在我这里，逾期不取回，那就是将利息或者在那段时间用这笔钱可以得到的一切给了我。只要一个人信用好、信誉高，并且善于用钱，这样所得的总额就会相当可观。”在正常的市场秩序的条件下，信用是进行商业活动的个体带来长期利益的最可靠的精神资本，是一个市场发展的最深刻的精神资源。可以想象，只要市场中有那么相当一部分主体没有信用而只有欺诈，也就意味着整个市场将处在一种混乱无序的状态中，市场就会被视为畏途而使人胆寒，利润也就会化为泡影。 第三，信用是市场经济建设的最低限度的道德要求。市场经济是契约经济，信用是一切经济活动的基础。市场经济不能没有信用，否则任何交易都需要面对面以货易货地进行。这不仅会增加交易费用，而且会将交易的规模限制在一个狭小的范围内，从而严重阻碍生产和流通。这种交易方式在全球经济一体化、电子商务飞速发展的今天，已经远远跟不上经济发展的步伐，从而成为经济发展的绊脚石。对于电子商务来讲，信用无疑是灵魂，没有信用，市场经济寸步难行。在根本上，信用关系指涉的是一种对言说者行为可信的期待及其实现。在最广泛的意义上，它是人的关系得以维护的最基本条件，它是经济生活得以展开的最基本条件。经济生活的全面契约化意味着，如果信用关系普遍失效，只能导致市场失效。因此，市场经济中的信用问题，是一个最低限度的道德要求，同时也是道德的绝对命令。假设全面性的信用不存在，必然是市场不存在。日本现代法学家川岛武宜曾深刻指出：“市民社会的经济是以商品经济的等价交换为媒介的经济。在此交换契约和买卖契约成为整个经济的基础，‘信守承诺’成了整个经济秩序得以维持的最根本的规范。”[2](P26)信用是市场经济运行的基石，没有信用，也就没有市场的有序化。 第四，市场经济从本质上讲就是“信用经济”。商品经济、市场经济是社会进化、发展的产物。随着商品经济的发展，商品供应量的增加和竞争的加剧，逐渐形成了买方市场。在买方市场物物交换中，卖方具有较大消费的需要，而买方的消费需求受到当时有效购买力的制约，这种矛盾导致流通领域出现了商品赊销、分期付款、信用卡等支付方式，并且这些支付方式一直沿用到现在。对于现代市场交易活动，信用已经成为一种建立在信任基础上的能力。即不用立即付款就可获取资金、物资、服务的能力。这种能力受到一个条件的约束：受信方在其应允的时间期限内为获得的资金、物资、服务而付款，上述时间期限必须得到提供资金、物资、服务的授信方的认可。由此可见，信用是受信方和授信方的双方约定。在市场上，受信方往往是赊购者或者接受信贷者，授信方一般是采用赊销方式的企业或提供信贷的金融机构。如果受信方按照约定的时间足额付清其应允的货款或者贷款，受信方就是守信的，否则就是失信。如果一个受信人或者法人单位的信用交易频繁，经常取得多家授信单位的信用，并对于所有授信单位都信守承诺或者合同，这个受信人或者法人单位就在社会上信誉卓著，从而使得买卖渠道畅通无阻。此外，信用还是从属于商品和货币关系的一个经济范畴，不是任何特定社会形态的专利。不同于货币，信用是一种有条件限制的交易媒介。而货币是法定的支付工具，是无条件限制的交易媒介。信用与货币的不同之处，在于它是未来付款的一种承诺，而承诺是否兑现，即承诺的可靠性，完全靠授信方或赊销卖方自行判断。从市场实践看，信用有等同货币作用的性质。因此，德国经济学家布鲁诺·希尔布兰德称成熟的契约经济为“信用经济”。
