一、问题的提出 随着党的“十五大”的召开，中央进一步明确了企业改革的思路，要求按照“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的原则，切实做好“抓大放小”工作。“放小”是一个与“抓大”同样重要的方面，也只有放活小的，才能抓好大的。特别是在中小企业数量占90%以上的重庆，“放小”成功与否对整个经济发展尤为重要。 正因如此，正视中小企业现状，加快中小企业改革已成为我们迫在眉睫的重要任务。我市中小企业普遍负债高、包袱重、效率低、效益差。仅在下放到区县的企业中，亏损企业就占80 %， 平均负债率也高达80%以上，35%的企业资不抵债。全市国有企业70%以上的亏损面主要是中小企业亏损造成的。毋庸置疑，与国内其他许多地区相比，我市的中小企业已远远地落后了。不仅如此，我市中小企业的改革也呈现出步伐缓慢且极不平衡的状况。其改制面还不到30%，绝大部分仍在等待观望；部分改制进展较快的企业也存在经营机制转换不力、发展速度和效益仍未有效提高等问题。中小企业改革力度不够，严重阻碍了我市经济增长活力的发挥，制约了经济持续、快速、健康地发展。 蒲海清市长在最近召开的我市中小企业改革工作会上传达了市委市府的决定：以放开搞活中小企业为突破，带动国有企业改革的深入，加快重庆整个经济体制改革的步伐。因此，我们要致力于支持一大批中小企业的发展，使其为大企业、大集团配套，这也是避免企业、集团出现新的“大而全”的重要举措。 要加快中小企业的改革，金融方面的支持是不可缺少的。长期以来，受计划经济体制的影响，中央、地方政府、主管部门都集中精力抓国有大企业，致使金融部门也只能把资金主要投向国有大型企业和少部分国有中型企业。其他国有中小型企业、集体企业以及一些个体私营企业就只好在非规范的金融环境中寻求资金支持和发展空间。可以说，现行的一系列方针政策给大多数中小企业的发展造成了不公平的竞争环境，阻碍了它们的发展。 二、中小企业在金融方面遇到的困难 （一）资金方面： 目前中小企业在其营运过程中普遍存在着资金紧缺的困扰，许多企业铺底资金严重不足，设备老化，流动资金及大部分技改投入都必须通过负债解决。但在贷款过程中，企业常常遇到许多问题。 1、贷款难。据反映，贷款难又并非难在申请贷款的项目无效益， 投资无回报，而是受企业规模、企业体制之累，中小企业取得贷款的难度大大高于大型企业。恒达机械配件厂是一个有三十多年历史的区属企业，主要生产汽车、摩托车配件。五年前，该厂的汽车滤芯器生产项目在市科委立项，并在重庆市“百亿工程”获得一笔切块资金。但由于该厂在合作银行（当时的城市信用社）开户，而市府将资金切块到工行。企业多方努力未果，至今仍未得到此笔贷款，致使该项目五年不能投入生产，港方合资者的投资也得不到回报。除此以外，在有足够抵押的情况下，该厂合理的流动资金需求得不到充分满足，不是数量过少，就是期限过短。为弥补资金缺口，企业只有向一些非法经营金融业务的基金会等机构贷款，或向职工、社会非法集资。这不仅大大增加了企业融资成本，而且扰乱了正常的金融秩序。 2、贷款过程不规范。一些金融机构在办理贷款的过程中， 不严格按照有关规章制度办事。江津市部分企业反映，由于中小企业在贷款过程中处于被动地位，常常在贷款期限上不能自主。申请为期六个月的贷款，因银行想抬高利率档次，只有被迫将期限定为七个月；有的信用社将企业申请贷款期限大大缩短，以备逾期后加收罚息。另外，在办理企业登记、资产评估、抵押评估、收取手续费等环节中，各金融机构也往往有一些明文规定以外的收费。个别金融机构甚至出现利用放贷为本单位或个人谋取利益的情况。这些现象，不仅使企业无端地增加了不少负担，也大大损害了金融机构的形象。 3、贴现手续繁杂，限制较多。一些企业反映， 在办理票据贴现时，一些金融机构要求提供的材料和程序太多，使企业往往在办理了许多手续后仍得不到贴现。 （二）结算方面： 1、取现难。与大企业相比，中小企业的结算往往有些特殊之处。 以转帐为主的结算方式不能与其生产经营相适应，它们中的大多数均以现金结算为主。这是因为：（1）由于市场经济还有待发展完善、 金融工具不完备、经济法律法规不甚健全等方面的原因，市场上的欺诈行为屡见不鲜、手段极多，企业间信任度较低，经济合同常常发挥不到应有的法律效力。因此，为规避风险，中小企业产销双方往往喜欢用“现过现”的方式进行结算。（2 ）买方为享受卖方专为现金交易而设的优惠，想方设法以现购货。（3）行业性质决定用现量大。 一些企业的生产原料向个人收购或其产品直接向个人销售，在这种情况下只能用现金结算。 但是，企业在金融机构特别是国有商业银行取现比较困难。银行在企业需要现金量大或常常需要取现时就很难给予满足，更不用说按照企业要求配发小钞和零钞了。而且几乎每个企业在取现的过程中都遇到过有假钞或金额不足而只有自认倒霉的情况。另外，银行给企业核定的库存现金数额较低且长年固定不变，直接影响企业的正常生产经营。 2、结算渠道不畅。在已大为改观的银行结算服务中， 仍有许多不尽人意的地方：（1）票据在途时间较长。 各地企业不同程度地反映票据在途时间长不能满足企业需要。据在农行长寿县支行开户的长寿磷肥厂反映，今年从邻水汇往长寿一笔信汇到帐时间长达1个月， 同处一县的川维厂转帐到该厂一般需要2个星期。 正光贸易公司在深圳每日有几十万的营业额，过去经常向重庆汇款。但由于汇款往往要半月后才能到帐，严重阻碍企业的经营活动，企业不得不出一下策：每隔几日便派专人乘机取回货款。（2）一些机构仍存在压票、退票、 延期解付等情况。特别是每逢月底，这种现象更为突出。（3）基层结算权限不足， 手段不能满足需要。合川皮毛厂有80%产品出口，经常有大笔资金往来。由于中行合川支行无权办理企业结售汇业务，企业为加快资金周转只好经常专车跑重庆。巴南区金融机构反映，今年取消同城票据交换，只有市分行才能进行票据交换。致使同城票据比过去延缓二至三天才能到帐。
