一、英、德商业银行的运作规则 （一）法规体系健全是商业银行运作的前提。 市场经济，首先是一种法制经济。英国是老牌的资本主义国家，有着较长的 历史，早在十八世纪，就是世界强国之一。只是在近代经济有些衰退，发展有些 迟缓。但从考察情况反映，整个国家的市场经济运转仍有条不紊，循着法规规定 的范围进行着。德国在“二次大战”中，成为战败国。战后经过五十年的运作， 经济发展迅速，特别是东、西德统一后，综合国力成为欧洲最强大的国家。目前 ，经济持续发展，社会比较稳定，这些无不在市场经济法制范围内进行的。 同时，英、德金融法规比较健全，有中央银行法、商业银行法、保险法、股 票法、债券法、投资法、抵押法等，这些金融法规，为市场经济下商业银行的运 作奠定了基础。因此，商业银行可以在法律的保护下，实现既执行法规的要求， 发挥经济杠杆作用，又保护银行自身的资产不受侵犯。 （二）产权明晰、自主经营是商业银行的基础。 英国的国民西敏士银行，是一家银行集团。银行成立董事会、监事会。董事 会聘任行长。行长是经营者，对全行的经营状况负责。经营好，董事会给予重奖 ；经营不好，如果是主观决策造成的，给予解聘。行长一般都是执行董事。德国 的ＤＧ银行也是如此。所有者和经营者之间的产权职责十分清晰，目标也十分明 因此，市场经济下只有产权清晰，经营权、所有权的分离，才能有真正自主 经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的商业银行。英、德商业银行在执行法规 的前提下，宏观行政干扰少，微观搞得活。商业银行都能按照国际上通用的巴塞 尔协议，自我发展，自我约束。政府对银行的干扰较少，行政贷款、政府专项贷 款、奉命贷款一般没有。政府对本国的经济发展和行业投向，主要通过发布信息 ，引导投资方向。 此外，中央银行对商业银行宏观监管较严，微观管理较松，金融检查少，一 般每年检查一、二次，平时主要送月、季报表。由于在执行金融法规的前提下， 外部环境宽松，因此，商业银行经营活跃。伦敦成为世界的金融中心，在一平方 公里内，有５００多家银行，这跟英国政府和英国的中央银行施行“放水养鱼” 政策有十分重要的关系。 （三）灵活的经营机制，是搞好商业银行的保证。 英国的国民西敏士、德国的ＤＧ银行都实行一级法人制。行长（总裁）总负 责，充分体现了“一级对一级负责，下级对上级负责，全行对法人负责”的观念。 人事体制上，董事会聘任行长，由行长聘任部门经理及各分行行长。其余人 员，由各个部门经理或分行行长雇用。 经营上，总部制订出全年的战略计划，下发各部门、辖属分行。各部门和下 属分行，根据总部制订的战略计划，制订具体的战略目标。战略目标分一年的目 标、三年的目标，并上报总部审核，这些战略目标主要体现资产的流动性、安全 性、盈利性指标。总部经过审核，确认辖属分行全年的工作目标任务，并作为年 终考核奖励的依据。 中央银行只对一级法人考核，不对辖属分行考核。 资金的运作上，总部有权对辖属分行进行灵活的调度。由于实行电脑网络化 ，资金的运作，既快又安全，充分发挥了资金的效益。 财务上，主要是收支两条线。千方百计增加收入，节约支出，争取多盈利。 总部对辖属分行，采取统收统支的政策，收入全部上交；支出按计划批准列支。 收支相抵为盈利。一般员工收入的４０—５０％要与年盈利多少挂钩。因此，目 标利润化是国外商业银行追求的最终目的。 （四）加强资产风险管理，是商业银行工作的重点。 １．西方商业银行在数百年经营中，形成了一套行之有效的防范风险运作规 则，使银行的资产损失减少到最低程度。 分散风险，实行资产多元化。国民西敏士和ＤＧ银行贷款一般不超过总资产 的３０％。其余资产分散到股票、债券、投资、房地产、信用卡等业务上。 ２．在贷款上，实行权限管理。德国ＤＧ银行贷款在调查的基础上，实行分 Ａ、董事长３０００万马克； Ｂ、二个董事会成员２０００—３０００万马克； Ｃ、信贷部经理和董事会成员１０００—２０００万马克； Ｄ、合作机构总经理５００—１０００万马克； Ｅ、信贷部经理５００万马克之内。 以上权限，由客户部根据客户的需求，把信息传递给信贷部，由信贷部人员 进行调查，并交各权限的有关人员决策审批。 ３．在防范风险中，规定单个单位贷款，不能超过银行资本金的２０％（包 括累计贷款余额）。这也是从信贷资产风险考虑。如果某个单位贷款过多，这个 企业万一倒闭，带来的风险损失就大。因此，从开始贷款，就要防范风险。 ４．贷款风险准备金，根据坏帐多少，自主决定提取。英国的国民西敏士银 行，过去几年，支持房地产贷款较多，一度质量不高，风险较大，他们就提取较 多的风险准备金。财政部门虽然有时也要检查，但贷款质量确实不高，也就同意 。德国的ＤＧ银行，资本的最低回报率最低线０．５％，否则要亏，低于最低线
