银行业的持续健康发展需要有良好的社会信用环境

      市场经济是信用经济，建立社会主义市场经济的过程也就是建立良好信用关系、秩序和环境的过程。中国经济在转轨过程中，由于两种体制之间存在巨大的差异，出现了社会信用不能适应社会经济发展要求的状况，社会信用缺失成为制约社会经济健康发展的突出问题，成为银行形成大量不良资产，增加经营风险的重要因素。充分发挥银行在社会信用体系建设中的积极作用，进一步加快建立覆盖全社会市场活动主体的信用体系，改善信用环境，规范信用秩序，提高各类市场主体的信用意识和信用水平，形成“以道德为支撑、产权为基础、法律为保障”的社会信用制度，已成为建设现代市场体系的必要条件，也是规范市场经济秩序的治本之策。

      一、当前不良的社会信用环境是形成银行经营风险的重要根源

      造成我国目前信用缺失的根源就是从计划经济向市场经济的转轨而引起的信用制度供给不足。传统的计划经济在本质上排斥商品货币关系，一切经济活动都是建立在计划之上的，不以信用为基础，缺乏信用滋生的土壤。在启动新的经济体制改革和金融体制改革之初，又没有把社会信用制度的建立与完善纳入改革目标之中，没有设定建立清晰有效的信用制度战略目标，导致信用成为市场经济体制下的一种稀缺资源，不仅严重危害了社会经济的正常发展与运行，而且也是银行形成大量不良资产，增加经营风险的重要根源，这集中表现在以下几个方面：

      1.从市场信息来看，由于信用不足或失信，导致市场信号严重扭曲，破坏了财政、货币政策传导机制，使财政货币政策的实施效果大打折扣，增加了经济运行的不确定性，动摇投资者和消费者信心，影响到整个经济结构的优化与调整，从而也不利于银行合理配置与优化资产负债结构。

      2.从政府信用来看，由于一些地方政府缺少诚信，违规为企业担保，虚假承诺，虚假注资，故意拖欠债务，甚至支持和帮助企业逃废债务，不仅严重损害了政府的诚信形象，而且也给银行资产造成了巨大的风险和损失。

      3.从企（商）业信用来看，由于企业缺乏信用，一是导致企业债务不断积累，债务链不断延长，从而加剧债务危机，也为金融危机埋下了隐患。二是恶化了企业融资环境，拖累守信企业的正常经营，银行从“三性”出发，争相将信贷集中投放到少数企业，垒大户，忽视中小企业和新建企业的融资，造成中小企业普遍融资困难。而且由于贷款过于集中，又加大了信贷供给与需求结构的失衡。三是企业大肆恶意逃废悬空金融债务，直接导致银行不良资产的增加和国有资产的流失。据中国人民银行的有关调查，我国每年因逃废债务造成的直接损失超过1800亿元。企业通过改制将转轨成本转嫁到金融机构身上，而在国有金融机构占主导地位的情况下，改革成本最终还得由国家财政承担，从而加大中央财政负担，财政赤字不断扩大，容易引发财政危机，影响改革进程。四是增加了社会融资成本和交易成本，降低了交易效率，据工商部门的调查与估计，每年仅企业三角债和现金交易增加的财务费用超过2000亿元，这既削弱了企业的市场竞争力，也削弱了银行的竞争力，制约了银行的持续良性发展。

      4.从个人信用来看，由于缺乏比较完善的个人征信体系，银行难以对个人信用作出客观公正的评价，一方面，限制了个人消费信用的持续快速健康发展；另一方面，少数人利用信用信息管理方面的不足，重复抵押套取个人消费贷款，利用信用卡恶意透支银行信用，给银行带来重大损失。

      5.从金融业自身的信用来看，一是银行作为信用市场的主要参与者和交易者之一，自身的利益缺乏法律法规的保护，是信用缺失的主要受害者。二是由于信用交易不能得到规范有序的发展，基础信用工具不全，制约了各种衍生金融工具的引进与推广，影响虚拟资本及其市场的形成和发展，市场经济向高级阶段演化进程受阻。三是银行的现代信用风险管理理论陈旧，管理技术落后、管理方法简单。银行在贷前没有对债务人的财务状况和未来现金流量进行深入研究，也缺乏对债务人偿债能力及所属行业状况的深入了解；贷款时债务人没有有效的担保；贷后对债务人的投资和经营跟踪能力不够。银行与借款人之间信息不对称，银行难以准确判断贷款的风险；加之没有贷款定价权，银行自身也缺乏提高风险管理技术和水平的内在动力。四是少数金融机构自身缺乏信用，乱贷款、乱拆借，违规经营，恶性竞争，打乱了正常的金融秩序，危害金融市场的健康稳定发展。

      二、强化银行信用管理，充分发挥银行业在社会信用体系建设中的功能和作用

      银行作为社会信用体系的一个重要组成部分，在健全社会信用体系，改善信用环境中负有极为重要的作用和功能。在以间接融资为主导特征的金融体系结构中，商业银行又起着绝对的、关键性的作用，所以充分发挥商业银行在加强社会信用体系建设中的作用至关重要。金融监管部门要加强对金融机构的监管，支持商业银行发展内部评级技术，坚持维护金融债权。

      1.商业银行自身要带头讲诚信，净化金融领域里的信用环境，为社会各类信用主体树立诚实守信的典型和楷模。一是诚信是做好银行工作的基本要求。商业银行经营的是特殊商品，与存款人、借款人的关系都是以双方恪守信用为前提，如果失去了信用，也就毁坏了金融业的道义基础，从而也就葬送了自身。二是诚信是确保银行自身生存、发展和壮大的治本之策。在市场经济中，谁守信，谁就会拥有市场；谁为消费者着想，谁就赢得广大消费者的信任，就会从广大消费者中得到最大的回报，诚实守信的日积月累就能够形成良好的社会信誉，就会在社会交往中处于有利地位，就能转化为社会资本，产生巨大的社会效益和经济效益。三是商业银行的信用处于社会信用链条的中心环节，商业银行坚守诚信原则，是维护社会信用体系健康稳定运行的根本保证，这就要求商业银行必须要带头讲诚信，严格自律，遵纪守法，自觉维护金融市场秩序，以良好的金融环境促进和带动整个市场环境的规范有序运行。四是加强银行系统的诚信教育也是应对国内外金融市场挑战的迫切需要。只有做到诚信，才能遵守国际通行的游戏规则，遵守规则，才能参加比赛；只有提升社会对银行的信用度，才能赢得更多的海外合作伙伴，进而赢得国际市场。