加入WTO后，外资银行逐步进入国内经营人民币业务，外资银行可凭借雄厚的资金实力、“混业经营”的经营方式和现代化的资金运作手段，迅速占领国内市场制高点，把国内银行挤出项目投资、贸易信贷、人才吸引等竞争圈。国内银行业怎样摆脱困境，适应激烈竞争的形势，不断发展壮大自己？笔者认为最主要的是把握主要风险，并做好风险防范化解工作。 一、目前中国银行业的主要风险 1、道德风险。由于管理体制、约束机制、规章制度方面的问题，目前中国银行业管理人员普遍存在着“官本位”思想，在这种思想指导下，从经营决策者到一般信贷人员都或多或少地存在着短期行为问题。看“政绩用干部”、“英雄不论出处”，有了“政绩”就可升官，当了官就有车坐，有大房子住，有高于普遍员工几十倍的年薪，有成群结队的追求者，有令人羡慕的各种政治待遇。因此，就要不择手段、不顾后果地进行“政绩”积累。由于银行业经营风险的滞后性，风险责任追究的事后性，往往又助长了采取短期行为积累“政绩”者的勇气，加上近年来银行业发展较快，机构增加，新业务品种开发等需要大量的高级管理人才，“罗卜快了不洗泥”，“蜀中无大将，廖化作先锋”，只好把部分勉强够格者拉上领导岗位，这样就出现了不计成本开发，违规贷款，人情贷款，循环贴现，虚增存款等一系列短期行为问题。这种短期行为带来的是银行业短时期的轰轰烈烈，部分人快速升官发财，长时期的种种后患。 2、虚增存款。虚增存款的方法大致有5种方式：一是同业转存。集中表现在信用社和非银行金融机构将存款转存到商业银行，但商业银行并不把它当同业看待，而是把它看作一般性存款或者其它存款。二是半拆半存。即一半是拆借，一半是存款。这主要是金融机构之间的往来，其操作方法是，我给你1个亿，其中6000万作存款，虚增了一部分存款。三是贴现转存。就是从甲行贴现后转到乙行作存款，其目的是为了再开立承兑汇票。还有的本行贴现后转存本行，再以此作保证金开立汇票，但是你必须给我组织一定比例的存款，这个存款只要你承诺在我行存半年或者1年以上。四是自贷自存。一般发生在月末或者季末，银行和企业商量好，贷款后马上又存进来，由银行自己承担利差。 3、循环贴现。循环贴现是指存入保证金、开出银行承兑汇票、银票贴现、再贴现而形成的循环“怪圈”，呈现为信用放大的一个倒“金字塔”。它的方式是这样的，首先，一个本身并无资金的企业先在某家银行贷款1000万，然后马上转为存款，并以此为保证金，如果说保证金是50％，则可以开出一张2000万的承兑汇票。企业然后拿承兑汇票到他行贴现，就可以得到1800多万元的资金（扣除贴现率）。而后又把这笔资金作为保证金开立4000万元的承兑汇票，再次贴现后又作为保证金就可以开出8000万元的承兑汇票，然后是1.6亿、3.2亿……，这样循环往复，使承兑汇票的泡沫越吹越大，形成了一个倒金字塔，即1000万的信用贷款支撑了1个亿，甚至是2个亿、3个亿的信用规模。这里存在一个非常可怕的乘数放大效应，一旦链条一断，又没有新的资金进来，这个倒金字塔马上就会垮掉。如果看看商业银行的报表，就会发现很多行的相当一部分利润都来源于这一块。还有的银行为了追逐一点蝇头小利，干脆就自己贴现自己的票据，自票自贴、自票他贴、他票我贴三种形式都有，这样一来，就使票据市场成了一个泡沫市场。 4、集中放贷，也就是贷款投向集中。银行的风险是先天性的，是与生俱来的。因为银行只用8％的资本金就支撑了100％的负债，基本是靠别人的存款来进行自己的资产运营，所以蕴藏很大的风险。如果银行把所有的贷款都集中投向一家或几家企业，那么银行的命运就可能被这一家或几家企业的命运所牵连，这样，就形成了贷款垒积效应。集中放贷主要表现为四个方面：一是贷“大”。即贷款向大城市、大企业、大项目集中。二是贷“长”，就是投放贷款的期限加长。贷款期限变长了，这样就隐藏了贷款的短期风险，将风险暴露的时间延长。三是贷“上”。就是贷给上市公司或准上市公司。很多信贷资金贷到上市公司后并没有得到很好的利用，反而促进一部分资金无可奈何地流入股市。资金离开生产领域，没有带来新的价值。其中准上市公司尤其具有风险性。四是贷“垄断”。就是贷给垄断行业，主要包括“两路”（公路、铁路）、“两电（电力、电信）和烟草”。从上述四种表现来看，多家银行的信贷资金追逐很少几个企业，必然造成银行的风险积聚，也必然造成信贷资金配置效率的下降。所以，集中放贷可能成为我们21世纪金融风险的一个突出苗头。韩国大宇集团利用套取银行贷款发展规模，最终导致韩国几家大银行一蹶不振，就是一个典型的例子。 5、关联贷款。其核心就是通过各种相互关联的关系来套取银行的信用，套取银行的贷款。关联可以概括为四种：第一种是法人代表关联；第二是集团关联，即企业集团；第三种是跨国公司关联；第四种是人际关系关联，即人缘关系。 法人代表关联，就是多个企业都是同一个法人代表，或者说一个人注册若干家企业。一个法人代表就容易发生关联交易，因为都是一个人说了算。如果仅从经济法的角度来考虑，似乎还很难对其实行约束，因为执行标准通常是企业法人而并非个人。企业营业执照就决定了甲、乙、丙等企业都是市场上平等的竞争主体，各自独立承担民事责任，所以这种关联隐蔽性更大。 集团关联是指一个集团拥有若干家子公司，这些子公司都是独立法人，独家承担民事责任。集团关联贷款有几种形式：一是子公司申请贷款，而以集团公司的总资产作抵押。二是相互担保贷款。都是一个集团内部的，要么老子给儿子担保，要么兄弟姐妹互相担保。特别是上市公司担保，上市公司都快成担保机器了，而银行对上市公司也是深信不疑，听到上市公司就眼睛一亮，以为就是上帝，就是造钱的机器，只要它同意担保，什么都敢贷，殊不知上市公司也是非常危险的，有的早已经是空壳公司，更谈不上盈利了。这种通过集团关联套取的银行贷款一般都是集团内部联合使用，一旦出现危机，就实行“死一保九”，也就是说如果集团有10家子公司，那么它就会让其中一家主动去破产，而其它的9家都得以高枕无忧，最终吃亏的还是银行，大量贷款收不回来，风险也随之而来。
