审计人员打开被审计单位的电子财务数据，并将财务数据导入现场审计实施系统，是审计项目开展前的必要工作。国内的主流财务软件有金蝶、用友等，现场审计实施系统有其相应的采集模板，审计人员可以通过现场审计实施系统自带的模板将被审计单位电子数据导入该系统。但由于财务软件种类繁多，现场审计实施系统的模板不可能对每一个财务软件都能做到面面俱到，那么在遇到没有模板的财务软件的情况下，如何将其导入现场审计实施系统呢？本文以博思财务软件为例进行介绍。 确定需要采集的表 一是采集博思财务软件的后台数据库（后台数据库为mdb文件）。二是将该数据库迁移到SQL Server2008中，并逐一进行分析，找到6张需要采集的表（博思财务软件后台数据库中，通过在表名前面加年度来区分不同年度的数据）：2017_PUB_km科目表（对应会计科目表）；2017_ZW_pz凭证表（对应源凭证表）；2017_ZW_kmzz科目总账表（对应科目余额表）；2017_ZW_fzzz辅助总账表（对应辅助余额表）；2017_PUB_yskm预算科目表（对应功能辅助）；2017_PUB_zfz政府账表（对应项目辅助）。 建立项目有以下两种方法： 一是进入现场审计实施系统后，点击“项目管理”—“准备管理”—“建立项目”—“自动建立项目”，注意选择存放路径，默认为“F：\AO项目\”，点击“下一步”后建立项目。二是登录审计管理信息系统，点击“审计管理区”—“项目执行管理”—“项目信息维护”—“审计信息导出”，然后选择“项目信息导出”，将项目信息导入现场审计实施系统中。 打开现场审计实施系统后点击“采集转换”—“财务数据”—“财务软件数据库数据”—“采集数据”，选择数据源类型为SQL Server，输入服务器名称为local，身份证为SQL Server，登录名为sa，密码为sa用户的密码（安装SQL Server时设置）。选择迁移博思财务软件以后的数据库存放位置，点击“测试连接”。提示测试连接通过后，点击下一步按钮，根据数据表映射提示选择对应的目标表名（PUB_km、ZW_pz、ZW_kmzz、ZW_fzzz、PUB_yskm、PUB_zfz），点击“采集”，采集完成后，系统将提示“是否直接生成财务数据临时表”，此时选择“是”，根据会计数据信息新建会计数据，点击“确定”。完成以上操作后，6张表就完成采集。 电子数据管理 接下来就是将采集好的6张表转换成标准格式。完成采集数据步骤后，系统会自动弹出标题为“选择导入方式”的对话框，根据博思财务软件数据库源凭证表的储存方式，笔者选择“源数据凭证表为一个表”，点击确定按钮。 生成财务数据临时表左边显示导入步骤（红色为操作步骤，蓝色为已完成步骤）。 会计期间定义。点击“辅助导入”按钮，输入会计年度，点击“确定”后，点击“保存”，完成会计期间的定义。 科目余额表导入。点击“辅助导入”按钮，选择源科目余额表为“ZW_kmzz”，是否存储多年余额选择“否”，点击下一步按钮；选择期初余额存储方式为“分别存储借方期初余额和贷方期初余额”，点击下一步按钮；选择借方期初余额字段为“jz-jhj”，选择贷方期初余额字段为“jz-dhj”，选择借贷方向对应的值，点击下一步按钮；选择科目编码的存储方式为“一个字段”，对应的字段名为“kmh”，点击下一步按钮；科目余额是否按月存储选择“是”，选择会计月字段为“kjqj”，选择年初余额所在会计月的值为“00”，点击导入按钮完成科目余额表的导入。 会计科目表导入。点击“辅助导入”按钮，选择源会计科目表为“PUB_km”，是否存储多年会计科目选择“否”，点击下一步按钮；选择科目编码的存储方式为“单个字段”，对应的字段名为“bh”，点击下一步按钮；选择科目名称字段为“mc”，点击下一步按钮；导入科目借贷方向后，点击导入按钮，完成科目表导入。 科目设置。点击“辅助导入”按钮，点击“批量生成”，确定科目编码格式，点击“生成”，点击“验证”，科目设置验证无错误后，点击“保存”“关闭”完成科目设置。 导入凭证表。点击“辅助导入”按钮，选择源凭证表为“ZW_pz”，是否存储多年凭证选择“否”，点击下一步按钮；是否有记账标志选择“无”，选择凭证日期字段为单个字段，字段名称为“YWDATE”，点击下一步按钮；选择凭证流水号字段为“hao”，凭证类型字段不用选择，点击下一步按钮；选择发生额的存储方式为“存储发生额和借贷方向”，点击下一步按钮；选择发生额字段为“je”，发生额借贷方向字段为“jdfx”，选择借贷方向对应值，借方为“j”，贷方为“d”，点击下一步按钮；选择摘要字段为“zy”，科目编码存储方式选择“单个字段”，字段名称为“kmh”，点击下一步按钮；选择源凭证号字段为“单个字段”，字段名称为“hao”，点击下一步按钮；选择源凭证库分录序号为“自动生成”，点击导入按钮，完成凭证表的导入。
