一、审计人员档案查询活跃度不高 在本次调查的3218名受访者中，自工作以来，档案查询次数10次以上的不足三成，少于10次的占比高达73.64%，其中14.49%的受访者从未查询过审计档案。进一步调查发现，在查询审计档案的人员中，本人亲自查询的不到四成，六成以上审计人员全部或经常由单位档案员代为查询。 究其原因：一是主观原因。认为“没什么需要查询的”及“对档案查询方法缺乏了解”的受访者分别占比9.01%和8.03%。认为“查询不能满足需要”的占比3.78%，比例相对较低。据此推之，只要进行查询，一般都能不同程度地满足查询者需要。事实也证明如此，2827名审计人员表示查询结果绝大部分甚至全部能够满足需要，占总人数的87.85%。 二是客观原因。26.86%的受访者表示“经常出差不便查询”。以特派办为例，审计人员全年出差天数平均在200天以上，查询审计档案尤其是实体档案尤为不便。31.12%的受访者“因工作繁忙无暇查阅”。10.09%的受访者反映文件涉密查无所获。11.10%的受访者认为“查询审批流程烦琐”，被调查者中非常了解查询审批流程的仅有570人，占比17.71%，其余人员表示对审批流程从未听说或略知一二。 上述调查结果表明，影响审计人员档案查询活跃度的因素是多方面的，主要是经常出差的工作性质和繁忙的工作状态，同时审批流程和查询流程烦琐、文件涉密等问题也在一定程度上影响了查询活跃度。审计档案管理部门应优化管理流程，以方便审计人员随时查询，提升其档案查询的获得感，提高档案查询活跃度。 二、网上查询审计档案应用程度较低 网上查询相对于传统的实体查询具有查询用时短、效率高、不受时间地域限制、保护纸质档案等诸多优点。尽管其优越性有目共睹，但实际应用程度却不尽如人意。在3218名被调查的审计人员中，除去从未查询过档案的410人外，以网上查询为主的仅302人，占比不足10%，实体查询仍是审计人员最主要的查询方法，近八成受访者表示以实体查询为主，更有1729人一直采用实体查询，从未进行过网上查询。 造成网上查询应用程度低的因素是多方面的：一是大多数审计人员未安装网上查询软件，无法实现网上查询。调查结果显示，有2375名受访者电脑未安装网上查询档案阅读器，占比高达73.80%，其中署机关、派出审计局约一半未安装，特派办未安装的约占四分之三，地方审计机关占比高达八成以上。二是网上查询宣传力度不够。有893名受访者表示不知道可以进行网上查询，占受访者的27.75%。有478名受访者表示不会进行网上查询，占受访者的14.85%。署机关、派出审计局及特派办三成受访者反映从未听说过所在单位倡导网上查询，地方审计机关该比例高达一半以上。三是涉密档案查阅困难。有509人认为档案涉密影响网上查询，占受访者的15.82%。近年来，因保密工作管理日趋规范，大量涉密审计档案成为日常保密风险防范的重点领域，档案部门一方面要加强涉密文件查询审批管理，另一方面要对挂网审计档案进行涉密筛查，分级处理后方能挂库上网，一定程度上影响了涉密档案网上查询的成功率和时效性。四是挂网审计档案少于实体档案。反映此问题的受访者有484人，占比15.04%。以审计署为例，署机关每年4月接收各单位上一年度审计档案，随后进行数字化扫描、数据转换、涉密筛查、技术除密、分级挂库等诸多程序，若达到上网查询状态，视审计项目大小和组卷数量，一般需要半年到一年左右时间，造成一定时期内挂网审计档案少于实体档案。五是网页设计不友好。有372名受访者表示网页设计不友好，查询不便捷，占比11.56%。网上查询的便捷性直接影响用户体验感和查询积极性，应不断优化网页设计，充分发挥网上查询的灵活性和便捷性。 三、审计档案开发利用参与度不高 经调查，审计档案开发利用的用途较为广泛，既可供内部参考借鉴，又可对外提供案件线索；既满足审计业务开展，又服务人才队伍培养、理论研究、宣传报道及内部管理需要。但调查发现也存在以下问题：一是审计人员参与档案多用途开发利用的比例较低。经调查，绝大多数审计人员从未参与过档案开发利用，有的单位甚至个别档案开发利用项目近年来参与人数几乎为零。二是档案开发利用“重业务、轻加工”。各单位档案开发利用参与度相对较高的项目多是与审计业务较为贴近的工作，如“为后续项目提供参考借鉴”“撰写信息简报供决策参考”等，而与审计业务无直接关系的“科研理论研究”“编史修志”等参与人员寥寥。 究其原因，一方面是“撰写信息简报供决策参考”等用途与日常审计业务贴近，在现行审计机关考核体系中，对案件线索移送处理书、信息简报等相关成果具有较高业绩加分，在考核指挥棒的引导下，各单位重视程度较高，参与人数相对较多。而与提升业绩无直接关系的“科研理论研究”“宣传报道”等参与人数相对较少。另一方面参与人数相对较多的“为后续项目提供参考借鉴”“撰写信息简报供决策参考”等用途，一般只需简单查阅整理即可完成，相对于需大量查阅、研究梳理的“科研理论研究”“编史修志”等，具有简单易得、轻加工的特点。 值得一提的是，近年来，随着审计在党风廉政建设和反腐败斗争中监督制约作用的不断加强，审计档案的外部价值得以体现，参与档案开发利用以协助司法、纪检等外部单位办案的人数正在逐年增加。 四、大多数审计人员对审计档案开发利用具有认同感和参与意愿 经调查，在受访者中有2461人对审计档案开发利用工作表示认同，有参与意愿，占总人数的76%，表明大多数审计人员对审计档案开发利用具有认同感，有参与意愿。但同时也应注意到，制约审计人员从事该项工作的因素依然存在，46%的人“想参加，但工作繁忙，无暇参加”，审计人员大多处于主观上想参加，但因客观工作压力等因素难以实现的窘境。
