一、采集背景 根据上级审计机关的统一安排，奎屯市审计局展开了对奎屯市2015年度城镇保障性安居工程的跟踪审计，审计过程中采集到S单位安易V6财务软件备份的财务数据，因审计署金审网站尚无安易V6转换模版可供下载而无法通过备份数据采集方式导入。本文以S单位2015年度备份财务数据导入为例，探讨以数据库采集方式导入财务数据。 二、数据采集 安易V6财务软件后台数据库为SQL Server，软件备份数据为Access数据库格式。针对Access数据库的特点，审计人员通过分析、整理采集到的财务软件备份，找出关键表，将该财务软件的数据库备份数据成功导入到AO2011。 通过安易V6财务软件提供的后台数据管理工具，生成Access数据库备份数据（后缀名为.mdb），使用Microsoft Office Access 2003软件对备份的数据库文件（S单位.mdb）的数据进行分析和整理。 三、整理源数据 （一）分析源数据 经分析，找到审计所需的五张表：a_km（会计科目表）、a_kmye（科目余额表）、a_pzbody（凭证明细表）、a_pzhead（凭证主表）、a_qj（会计期间表），并掌握关键字段的大意。 （二）整理科目余额表 经分析a_kmye（科目余额表）发现，“ncjfye”、“ncdfye”两列分别表示年初借方余额和年初贷方余额，“jfje1、jfje2……jfje12”分别表示1至12月的借方金额，“dfje1、dfje2……dfje12”分别表示1至12月的贷方金额。 使用Microsoft Office Access 2003软件，打开S单位.mdb数据库文件，以“kmdm（科目代码）”为关联字段将a_kmye（科目余额表）与a_Km（科目表）SQL进行关联查询，具体步骤如下： 点击查询→在设计视图中创建查询→关闭显示表窗口→右击窗口选中“SQL视图”→创建SQL查询语句→点击工具栏“运行”按钮运行→生成a_kmye S单位2015（S单位2015年科目余额表）。 SQL语句：select a_kmkmdm，a_km.kmmc，a_kmyencjfye，a_kmyencdfye，（a_kmyejfje1+a_kmye.jfje2+a_kmye.jfje3+a_kmye.jfje4+a_kmye.jfje5+a_km ye.je.jfje6+a_kmye.jfje7+a_k mye.jfje8+a_kmye.jfje9+a_kmye.jfje10+a_kmye.jfje11+a_kmye.jfje12）as jfje，（a_kmye.dfje 1+a_kmye.dfje2+a_kmye.dfje3+a_kmye.dfje4+a_kmye.dfje5+a_kmye.dfje6+a_kmye.dfje7+a_kmye.dfje8+a_kmye.dfje9+a_kmye.dfje10+a_kmye.dfje11+a_kmye.dfje12）as dfje，into a_kmyeS单位2015 from a_km inner join a_kmye on a_km.kmdm=a_kmye.kmdm 完成上述步骤后查看a_kmyeS单位2015（S单位2015年科目余额表）的正确性，发现该表没有显示借贷方向的字段，但并不影响最后的数据采集。 （三）整理关键表 为防止因AO2011中数据库表名重复而使导入数据出错，对所需关键表格进行重命名。 将a_km（科目表）命名为a_kmS单位2015，a_pzhead（凭证主表）命名为a_pzheadS单位2015，a_pzbody（凭证明细表）命名为a_pzbodyS单位2015，a_qj（会计期间表）命名为a_qjS单位2015。 最后通过工具栏中“工具→数据库实用工具→压缩和修复数据库”完成数据更改并进行数据库修复。 四、采集数据并进行账表重建 （一）采集财务软件数据库数据 打开AO2011，选择审计项目，单击采集转换→财务数据→财务软件数据库数据→采集数据→选择S单位.mdb数据库文件→选择五张表：a_kmS单位2015、a_kmyeS单位2015、a_pzbodyS单位2015、a_pzheadS单位2015、a_qjS单位2015。 （二）生成财务数据临时表 1.新建或选择已有会计数据。 2.选择“源数据凭证表为主表和明细表”的导入方式。 3.辅助导入会计期间定义，查看会计期间定义，保存并关闭。 4.辅助导入科目余额表 （1）选择源科目余额表：a_kmyeS单位2015； （2）选择科目余额的存储方式：分别存储借方期初余额和贷方期初余额（默认）； （3）选择借方期初余额和贷方期初余额：借方期初余额字段为ncjfye，贷方期初余额字段为ncdfye； （4）选择科目编码的存储方式：一个字段，字段名为kmdm； （5）科目余额是否按月存储：不修改； （6）导入。 5.辅助导入会计科目表 （1）选择源会计科目表：a_kmS单位2015； （2）选择科目编码的存储方式：单个字段，kmdm： （3）选择科目名称字段：kmmc，不勾选“科目全称字段”； （4）导入。 6.辅助导入科目设置 （1）批量生成科目编码：科目级次为32222（科目级次可根据实际情况修改）； （2）验证后保存。 7.辅助导入凭证表 （1）选择源凭证主表：a_pzheadS单位2015； （2）选择关联号字段：多个字段，字段名选择pzrq、pzh； （3）选择凭证日期字段：pzrq； （4）凭证流水号字段：pzh，不用勾选凭证类型字段；
