审计对象知识管理系统

      

      一、系统概况

      浙江省义乌市审计局审计对象知识管理系统基于审计管理系统（OA系统）进行建设，主要包括改造、部署省厅审计对象库系统、审计整改系统、审计档案系统以及相关数据库建设。项目总体建设注重统筹规划，通过数据大集中和底层数据的共享达到互联互通，避免了信息孤岛。

      （一）审计对象库系统

      包括业务管理（被审计单位信息维护和领导干部信息维护）、审计成果管理、审计成果共享（与审计整改和审计档案集成）、被审计单位审计全覆盖、领导干部审计全覆盖、经责审计全覆盖等6个功能模块。审计人员根据《义乌市领导干部经济责任审计对象分类管理办法》，对一、二、三类被审计单位历年审计情况进行统计，查阅历年审计项目的整改情况和档案情况，实现经责审计全覆盖，提高了对被审计对象的管理水平。

      （二）审计整改系统

      包括个人整改项目维护、部门整改项目查看、机关整改项目查看、机关整改维护、整改问题报表和整改进度统计等6个功能模块。可查看整改问题和整改进度情况。

      （三）审计档案管理系统

      包括部门档案管理和查阅、机关档案管理和查阅、档案借阅申请、档案借阅审批、个人借阅申请以及纸质档案批量导入等6个功能模块。审计人员可以通过该系统对需要借阅的档案进行电子借阅，借阅结束后会根据借阅时间自动归还。

      二、系统业务操作流程

      （一）审计对象库系统

      步骤一：基础数据录入和完善：包括被审单位信息、领导干部信息和历年审计项目信息以及进行相互之间关联。

      步骤二：审计对象库系统使用：包括审计对象维护和查看、审计成果维护和查看以及审计全覆盖功能查询和使用。

      步骤三：机关领导和业务审计人员可以通过审计对象信息查看该审计对象的历年审计整改情况和历年审计档案情况；同时可以将审计对象审计情况和审计整改情况等信息共享给市委组织部和市纪委，市委组织部同时也将组织和领导干部变更信息及时与审计局进行共享。

      

      

      （二）审计整改系统

      步骤一：基础数据录入和完善：审计整改项目和整改问题等数据。

      步骤二：科室领导可以跟踪和查看本科室审计整改情况；机关领导可以跟踪和查看全局审计项目整改情况；同时实现审计整改项目和整改问题的预警跟踪和短信提醒。

      步骤三：机关领导和业务审计人员可以通过审计整改情况中的审计对象信息，查看该审计对象历年审计整改情况和历年审计档案情况。

      （三）审计档案系统

      步骤一：一是审计管理系统中形成的所有项目相关的电子档案进行自动打包归档。二是根据纸质档案归档要求，在第二年对上年纸质档案进行组卷打包归档前，进行纸质档案电子扫描（由市政府统一扫描机构或单独外包扫描机构扫描），按照档案目录将对应的PDF扫描文件批量导入，形成可借阅的电子档案。

      步骤二：审计人员可以通过审计专网或移动办公设备访问审计管理系统中的审计档案系统，提出电子档案借阅申请。纸质档案管理人员在档案系统中对借阅时间、借阅内容以及借阅说明等进行审批；审计人员借阅的电子档案到期后系统将自动归还有关档案。