如何实现用友政务软件辅助核算组向AO2011导入

      由用友政务软件公司开发的用友政务A++5.2是一款基于Oracle平台的财务管理软件产品。该软件对辅助账以“组”的方式存储，即对会计科目指定辅助核算项，每项之间以“/”分隔，其中每个部分代表一个辅助核算。通过ODBC将数据导入到SQL Server后，下面以凭证表（VOUCHER）、余额表（BALANCE）为例，详细讲解如何拆分辅助核算项，并将凭证表、余额表转换为“单表横排”、“单表竖排”格式，以实现向A02011现场审计实施系统的导入。

      一、科目表（ACCOUNT）、余额表（BALANCE）及凭证表（VOUCHER）结构

      1.科目表数据示例如下：

      

      科目表定义了每个科目的辅助核算内容，如500102020101科目（事业支出-非财政补助支出-项目支出-工资福利支出-基本工资）分别按资金来源、功能分类及项目信息内容进行辅助核算。

      2.凭证表数据示例如下：

      

      凭证表按科目表定义的辅助核算组，在辅助核算组列存储了各类辅助核算编码，并以正斜杠分割，编码顺序与科目表辅助核算项内容一一对应。

      3.余额表数据示例如下：

      

      余额表存储了每个科目各月的期初余额，辅助核算组列同样按科目表定义的辅助核算项内容、顺序反映各科目辅助余额。

      为了能详细反映单位往来、个人往来、部门核算、资金来源、功能分类、项目信息、专项核算等辅助核算内容，导入辅助凭证表及辅助余额表必须对上述凭证表、余额表进行适当处理，加工成符合AO2011格式。下面将凭证表、余额表分别按“单表横排”、“单表竖排”两种方式处理为例，详细介绍辅助凭证表、辅助余额表生成方法。

      二、数据处理方法

      1.辅助凭证表

      凭证表包含了辅助核算组，因此，它也是一张辅助凭证表。按辅助凭证表导入AO2011要求，各辅助核算内容应按辅助内容分列存储，即单位往来、个人往来、资金来源、专项核算等辅助项各占一列。为了实现上述要求，需要从凭证表中的辅助核算组中依次提取出每个辅助核算代码，普通的SQL语句较难实现，以下通过在SQL Server中编写一个UDF（用户自定义函数）实现提取功能。代码如下：

      CREATE FUNCTION get_new_str

      @v_str VARCHAR（4000），

      @v_sp CHAR（1），

      @n INT

      RETURNS VARCHAR（100）

      BEGIN

      DECIARE @new_str1 VARCHAR（100），@new_str2VARCHAR （4000），@s INT=1，@e INT，@count INT=1，@num INT，@chacter VARCHAR（100）；

      DECLARE @tb AS TABLE （c INT，string VARCHAR（100））；

      IF RIGHT（@v_str，1）＜＞@v_sp

      SET @new_str2=CONCAT（@v_str，@v_sp）；

      SET @new_str2=@v_str；

      SET @num=LEN （@new_str2）-LEN （REPLACE（@new_str2，@v_sp，’’））；

      WHILE @count＜=@num

      BEGIN

      SELECT @e=CHARINDEX（@v_sp，@new_str2，@s）；

      SELECT @new_str1=SUBSTRING（@new_str2，@s，@e-@s）；

      INSERT INTO @tb（c，string）VALUES（@count，@new_str1）；

      SELECT @s=@e+1；

      SELECT @count=@count+1；

      SET @chacter=（SELECT string FROM @tb WHERE c=@n）；

      RETURN @chacter，

      函数dbo.get_new_str有三个参数，第一个参数是要处理的字符串，第二个参数是字符串中的分隔符号，第三个参数指定需要提取哪部分字符。如：dbo.get_new_str（‘501-3201-02’，’-‘，2）是将以“-”分隔的字符串“501-3201-02”第2部分提取出来，返回字符“3201”。如果分隔符输入错误或者截取的数字无效，将返回空值。

      因为该软件定义了单位往来、个人往来、部门核算、功能分类、资金来源等7个辅助核算，故辅助凭证表中要产生单位往来、个人往来、部门核算、功能分类、资金来源、项目信息、专项核算7列，分别存储各辅助核算代码。以下是将凭证表与科目表关联，调用dbo.get_new_str函数，并利用CASE语句判断，将从辅助核算组中提取的代码依次存入对应列中，示例中只对单位往来进行了拆分，其他辅助核算内容拆分原理相同，SQL语句如下：