用友R91 For Oracle财务数据导入AO2011攻略

      对于基层审计人员来说，数据整理导入不好处理。一是因为大部分审计人员是数据库知识的门外汉，二是因为基层财政局的财务软件经常更新，难以应对。现在笔者结合工作实际，就如何把用友R9I For Oracle财务数据导入AO2011谈几点看法。

      第一步是从Oracle数据库中把需要的被审计单位的财务数据导出。通常的做法是在电脑上安装PL/SQL，然后连接财政局服务器，把需要的数据采集出来。现在为了规避审计风险，不再直接连接财政局服务器，而是让财政局工作人员把提取好的数据直接拷贝给我们，如下图：

      

      我们所要做的就是把这七个文件最终整理成满足导入AO2011条件的三张表，也就是凭证表、余额表、科目表。

      第二步是整理七张表。要想知道如何整理，首先我们先要了解这七张表具体的作用。通过观察，所需要的凭证表、余额表、科目表都有，但在余额表中，同一科目有很多年初余额，如下图：

      

      而AO2011所要求的余额表中的一个科目代码只能唯一对应一个年初余额，这样就要求我们必须生成新的科目代码来满足条件。所有重复出现的科目代码都有辅助代码，先整理余额表。例如上图中的104科目就有FZDM0和FZDM3两个辅助科目，那么新科目代码就是KMDM+FZDM0+FZDM3。然后把所有重复的科目代码找出来汇总分类，需注意的是添加两级以上辅助代码的，要把上级科目代码提取出来。参考语句如下：select

      xkmdm=case when a.KMDM in（104，203）and LEN（fzdm0）=1 and len（fzdm3）=1 then a kmdm+'0'+FZDM0+'00'+fzdm3

      when a.KMDM in （104，203）and LEN（fzdm0）=1 and len（fzdm3）=2 then a.kmdm+'0'+FZDM0+'0'+fzdm3

      when a.KMDM in （104，203）and LEN（fzdm0）=1 and len（fzdm3）=3 then a.kmdm+'0'+FZDM0+fzdm3

      when a.KMDM in （104，203）and LEN（fzdm0）=2 and len（fzdm3）=1 then a.kmdm+FZDM0+'00'+fzdm3

      when a.KMDM in （104，2003）and LEN（fzdm0）=2 and len（fzdm3）=2 then a.kmdm+FZDM0+'0'+fzdm3

      when a.KMDM in （104，203）and LEN（fzdm0）=2 and len（fzdm3）=3 then a kmdm+FZDM0+fzdm3

      when a.KMDM in（10602，10601，10603，10699）

      then a.kmdm+a.fzdm1

      when a.KMDM in（107，11501，11502，302，103，105）and len（a.fzdm0）=1 then a.kmdm+'0'+a.fzdm0

      when a.KMDM in（107，11501，11502，302，103，105）and len（a.fzdm0）=2 then a.kmdm+a.fzdm0

      when a.KMDM in（40101，40102，404，407，502）and len（z.fzdm0）=1 then a.KMDM+'0'+a.FZDM0+'0'+a.FZDM1+a.fzdm4

      when a.KMDM in（40101，40102，404，407，502）and len（a.fzdm0）=2 then a.KMDM+a.FZDM0+'0'+a.FZDM1+a.fzdm4

      when a.kmdm =501 and len（a.fzdm0）=1 then a.KMDM+'0'+a.FZDM0+'0'+a.FZDM1+a.fzdm5

      when a.kmdm =501 and len（a.fzdm0）=2 then a.KMDM+a.FZDM0+'0'+a.FZDM1+a.fzdm5

      else a.kmdm

      ，xkmmc=case when a.KMDM in（104，203）then kmmc+'/'+bmmc+'/'+dwmc

      when a.KMDM in（10602，10603，10601，10699）then KMMC+'/'+xmmc