中图分类号:G30文献标识码:A 1 问题的提出 由于R&D社会报酬率大大高于私人报酬率,所以,以企业边际成本等于边际收益所确定的企业R&D投资将低于社会最优水平,因此,需要政府干预,以一定程度上矫正市场失灵,克服企业R&D投资不足倾向。政府可以通过制订一系列税收、金融等优惠政策,对企业R&D活动进行激励性规制,“向企业R&D提供资金资助”便是其中之一。 虽然,企业R&D活动的市场失灵给政府科技干预提供了理论和实证依据,但是,它并没有提供有关政府科技干预的方式、适度和时机等关键性的可操作指南。如何使政府的公共财政发挥最佳的杠杆作用,最大限度地诱导、激励企业提高R&D投入是一个值得研究的问题。本文将测度政府科技资助对企业R&D投入的影响,进一步分别从企业规模、研发强度、资助强度等不同视角研究政府科技资助的激励效应,研究政府科技资助的激励机理。 2研究综述 2.1 影响企业R&D投入的关键因素 典型测量政府科技资助对企业R&D影响的计量经济学方法是对企业R&D投入与政府科技资助进行回归分析,并在回归分析模型中加入一些可能影响企业R&D投入的控制变量(David eta1.,2000)[1]。由于采用研究方法、变量、样本大小、研究时间、数据来源等不同,实证研究结论尚未统一,见表1。 从企业资源角度,规模是一个被关注的影响企业R&D投入的重要因素。著名经济学家熊彼特等提出,从创新资源需求特征出发,足够大的企业规模所具有的资源禀赋是创新的基本条件(金玲娣等,2001)[2]。一些研究发现R&D投资随企业规模同比例增加。Lee等(2003)[3]对韩国IT产业研究,发现规模与R&D投资呈正相关关系。而另一些研究发现小企业研发增长较快。Patrik等(2003)[4]利用瑞典1990-1999年间企业层面数据进行研究,发现和大多数研究结论相似,对规模的平均研发弹性小于1,但是,当将样本进一步细分成小企业和大企业两组进行研究时,结果发生了变化,大企业规模研发弹性大于1,小企业规模研发弹性小于1。柴俊武等(2003)[5]应用结构方程模型对企业规模与R&D投入强度进行实证分析,发现企业规模与企业R&D投入强度呈倒U型曲线关系,企业研发强度开始随企业规模的增大而增大,而后随企业规模的增大而减少。 通常认为,企业赢利能力越强,资金就越充裕,越有可能进行R&D投入。许多研究发现企业利润与企业R&D投入存在相关关系。Kim等(1993)[6]对韩国企业的实证研究,发现销售和净利润是R&D投资的显著解释变量,影响效果因产业不同而不同。王任飞(2005)[7]基于2000-2003年中国电子信息行业百强企业的统计数据,对企业R&D支出的影响因素进行了实证研究,发现企业规模和盈利能力都与企业R&D支出正相关。 设计实施R&D项目依赖于企业的R&D人力资源状况。研究发现R&D人力资本和企业R&D投入有显著关系(Patrik等,2003)[8]。吴晓波等(2003)[9]认为研发人员占企业员工的比重与企业研发强度有显著的正相关关系,相关系数为0.939(P<0.01)。 由于不同产业的范围经济和规模经济不同,不同产业有不同的R&D活动成本。一些研究发现产业之间存在技术差异,而且由于产业差异将可能导致产业间的技术机会和筹款条件的差异是一个影响企业R&D支出的变量。因此,使用产业虚拟变量有助于克服由于产业之间在产品特点、技术发展、资本市场筹款等差异可能对企业R&D支出产生的影响(Scott,1984)[10]。 研究发现企业所处的地区也是一个影响企业R&D投入的重要因素,所以,有些研究将地区差异用虚拟变量考虑在分析中(Czarnitzki等,2002)[11]。
2.2影响政府科技资助绩效的主要因素 2.2.1企业规模 Blank和Stigler(1957)[12]通过对1564个跨行业的制造企业研究,发现获得政府资助的企业比没有获得政府资助的企业有比较低的研发人力资源比例,即政府资助与比较小的研发人力资源比例相关,显示了政府科技资助的替代效应。但是,当他们用员工数超过5000人的大型企业数据进行分析,发现政府资助与比较高的研发人力资源比例相关,即政府科技资助与企业R&D投入存在互补关系。 Klette等(1998)[13]基于挪威1982-1995年间816个高科技企业面板数据动态效果研究,关注政府研发资助对电子和电气设备行业研发的影响,发现政府资助对企业研发投入有持久的促进效应,政府资助对小企业和大企业的激励效果比中型企业好。同样,Gerhard等(2004)[14]研究表明大企业和小企业似乎表现对资助有更大的反应,中型企业则稍微弱一点。 Wallsten(2000)[15]研究发现公共研发资助能促进企业增加研发投入;大企业获得研发资助的附加效应大于小企业。而Toivanen等(2000)[16]对芬兰的1989、1991、1993年行业层面数据进行研究,结果表明对大企业,政府直接资助与研发投入存在替代效应。