随着社会主义市场经济的推进，乡镇企业在社会经济中的比重日趋加大。面对这异军突起并迅猛发展的新生力量，如何把握和对待它，已经成为各界关注的焦点。 作为乡镇企业主要债权人和经营伙伴的各类农村金融机构，在长期的经济活动中，与当地乡镇企业缔结了难以割舍的关系。乡镇企业的经营优劣，直接牵动着相关金融机构的切身利益。所以说，乡镇企业发展之时，也正是当地农村金融机构服务领域扩大、信贷营销拓展和经营效益增长点确立之时。急欲驶入生产经营发展“快车道”的乡镇企业，寻求金融机构贷款资金支持，是其求之不得的。因此，就乡镇企业和当地农村金融机构来讲，正确的看待和处理双方关系，长期以诚相待，互相理解与帮助，共同生存与繁荣便是双赢的康庄大道。 首先，在认识上，作为农村金融主体和农村经济前沿的农业银行和农村信用社，要在把握服务“三农”的大原则下，尽力调增对乡镇企业的资金支持力度和比重，特别是对近年新兴的村办和农户联办企业，更不要以老眼光看待或过低估计。这是对农村金融机构的起码要求。但据了解，目前许多农村信用社占为数不少的干部、职工，对此认识淡薄。虽然他们每天与当地农民打交道，在吸收农民储蓄存款方面也确实得到了农民的信任，但其自身对当地农民的实际经济和信用情况却知之甚少，总是以老眼光或陌生眼光看待农民。比较突出的现象，就是非常规地对农民“惜贷”，畏首畏尾。特别是在对农民自己兴办的企业，总是“横挑鼻子竖挑眼”，指责多，帮助少，很少对其注入资金。所以，更新经营观念，理顺经营思路，走出偏颇的认识误区，把握服务的大方向，即全方位的支持乡办和村办企业，应该尽快成为各地农村金融机构，特别是农村信用机构业务经营的重中之重。与此同时，乡镇企业也要学会与金融机构打交道，切实理解金融机构的苦衷。要知道，随着近年金融商业化的推进以及金融机构沉淀贷款占用的逐年增加，其经营风险和经营压力在不断加大。金融机构要生存和发展，不能不顾及经营资金的安全和效益，特别是在国家不再包管的情况下，金融机构承受的压力和困难并不比一般企业小多少。所以，从乡镇企业角度，在与金融机构业务往来时，遵循基本的商业规则，恪守信用，可以取得金融机构的信任，对保障及时、足额地贷款资金到位意义重大。这是对各类企业特别是乡办、村办企业起码的要求。 其次，在配套组织及岗位设置上，金融机构应当把握乡镇企业的特点，建立健全与之相适应的服务机构，配备与业务相适应的专兼职信贷服务人员。我国乡镇企业在经营上有利的方面是，对市场反映比较灵敏，经营机制比较灵活，具备“船小好掉头”的优势。与其经营发展不相适应的方面是，乡镇企业的技术水平和产品档次普遍低下，职员素质和企业管理水平也不能与大中型企业相比。特别是乡镇企业的抗风险能力，由于自有资金少，底子薄，更是远远居于大中型企业之下，所以市场的躁动和震颤很容易波及其中，从而形成企业的财务风险。因而，作为乡镇企业的贷款者——金融机构的信贷风险也极易形成。除此之外，乡镇企业户多、面广、分散、形式多样、成份复杂和贷款需求急、频率高以及单笔贷款数额少等具体情况，也增加了有关金融机构的管理负担。有资料显示，县域小型企业贷款频率一般为大企业的5倍，乡镇企业属于微小型企业，受其生产经营产品零星批量小等特点的影响，有的乡镇企业贷款频率更高。再就是户均贷款数量更比大企业少得多，一般为大企业的5‰。而由于贷款户多和频率高，使对其服务的复杂性和劳动量比大企业多得多，因而单位贷款管理成本明显高于大企业。目前对乡镇企业贷款的单位管理成本一般达到大企业的5倍左右。乡镇企业的这些特点，要求金融机构必须建立与之相适应的信贷管理组织，配备与业务规模相当的业务管理人员，以切实了解企业的实际困难，及时解决其存在的问题。从乡镇企业角度来看，除企业主要负责人必须与有关金融机构保持经常联系外，企业财会部门还应指定有关人员，具体负责向金融机构办理借款与到期还款工作，以保障金融机构的资金按期回笼。 再次，在企业改制等环节中，企业要主动请求债权人参与，特别是对那些与企业有长期资金借贷关系，并且截至企业改制止仍然是其最大债权人的金融机构，要吸纳为企业改制策划核心之中；同时，企业改制的每个环节，都要依法确保贷款金融机构的合法权益不受侵犯。但从近几年看，一些地方乡镇企业改制运作的实际情形却恰恰与此大相背离。大部分企业改制前、改制中以及改制后重组，都把与其长期患难与共的金融机构抛在了一边。结果是，金融机构贷款被无端地搁置或悬空。导致双方关系严重损害。可想而知，在这种状态下，企业贷款便成了“一锤子买卖”，这是得不偿失的。所以说，企业主动与有关金融机构保持对话，特别是就企业体制与经营机制转换等重大问题，主动请求金融机构直接参与，向其求教发展谋略，从企业长远发展考虑，有利无害。这就要求准备与金融机构打交道的乡镇企业，无论是其正在改制或准备改制，还是已经改制，都应从中得到启示，汲取前车之鉴。对于贷款能还的设法归还，对于金融机构债权债务的保全，该签章的尽早签章。只有这样才能赢得金融机构的谅解和信任。从金融机构角度来看，在关注自身经营效益和资金安全的前提下，也应强化服务意识，凡事多替企业着想。对于改制的乡镇企业，金融机构要主动过问，并派出资深人员帮助企业分析资金占用形态结构、产品结构、市场份额、管理水平以及改制的可行性。对于还款信誉好，长远发展有望，但目前不具备还贷还息能力的企业贷款，要主动征得上级部门批准，与企业协议实施暂时性“债转股”，以减少企业近期经营负担；待企业经营效益回升，具备还款能力时，再协议重新转为金融机构债权。 复次，在融资方式上，金融机构要具体地分析当地乡镇企业发展情况，实施可行性金融对策，如可以针对多数乡镇企业设备陈旧、技术更新与改造资金匮乏等现状，除延续好传统的贷款业务外，有必要开展租赁业务。金融机构开展租赁，就是金融机构使用信贷资金，购置当地客户急需但目前没有资金购买的设备、工具等大额物资，以供其有偿租用。金融机构以租金的形式实现其经营目的。租赁分为经营性租赁和融资租赁两种。经营性租赁，是指租物租出后，金融机构定期向承租客户收取租金，租物的所有权仍归属出租方——金融机构。而融资性租赁，租物在租用期间，其所有权属于作为出租者的金融机构，双方交往形式与经营性租赁别无二致，但到租赁期满，租金收账完毕，租物所有权便自动转移到承租者手中。由于出租的全过程连接着双方，并以合同形式规定了出租金融机构与承租企业之间的根本利益，将租赁设备的管理与双方利益挂钩，把设备的使用与最终所有权衔接，因而不仅可以保障设备的正常维修、保养，也能强化企业更新设备和壮大经济实力的能力，促进其不断提高经营效益。可以说，它是实现金融资本与产业资本的有效融合，对迅速壮大乡镇企业经济实力和推动其生产经营发展很有帮助。当然，无论经营租赁还是融资租赁，都只不过是金融机构货币经营的一种形式，乡镇企业遵守的基本准则还是严格履行双方签订的合同协议，积极配合金融机构工作，除使用好属于自身拥有的权利外，重要的是不折不扣的履行应当履行的各项义务。在经营性租赁中，企业必须及时交纳租金，并履行合同规定的保持租物品质要求的义务，不能因为自己交了租金，就破坏性地使用租用的设备，无端造成工具设备提前退役。破坏性的使用方法不但对出租者——金融机构不利，长期下去，由于金融机构从自身经营考虑，采取应对措施，肯定也会殃及企业本身。而融资性租赁，这种情况发生的少些，但是租金的兑现与否也是个问题，企业是否依约及时交纳租金，直接关系到这一融资方式的成败。
