一、引言 改革开放以后，中国的乡镇企业异军突起，取得了令人瞩目的经济成就。因此，关于乡镇企业为什么成功的研究也一直是国内外经济学家比较关注的课题。从目前的研究成果看，一般大家都认为改革过程中政府，尤其是地方政府，对乡镇企业发展的各项支持是企业取得成功的关键。车家华和钱颖一(Che,Jiahua and Qian,Yingyi,1998)认为：改革过程中，特别是在改革初期，中央政府的很多政策是不利于乡镇企业发展的；在这样的环境下，地方政府的保护是乡镇企业免受侵害的关键。同时，地方政府的保护也在很大程度上帮助企业消除了外部市场环境的不完善，促进了企业的发展。金和辉和钱颖一(Jin,Hehui and Qian,Yingyi,1999)通过一个计量模型，基本上验证了上面的观点，即地方政府的支持对乡镇企业的发展起了重要的作用。萨克斯、胡永泰和杨小凯(1999)尽管在乡镇企业是不是制度创新这一点上与很多经济学家有较大的分歧，但他们也承认政府的保护和支持是乡镇企业取得各项经济成就的关键。 对乡镇企业的各项理论争论还远远没有结束，而现实的发展却对理论有效性提出了挑战。进入20世纪90年代以后，很多地区出现了在地方政府主导下的对乡镇企业的民营化，大量原来由政府所有的企业被以各种形式出售和转包给个人，这就是所谓的乡镇企业改制。其中比较著名的是20世纪90年代初期在山东诸城和广东顺德进行的改制。当地政府对改制原因的解释，一般都是强调企业的经济效益不好、经营困难，已经变成了政府沉重的财政包袱。从国内理论界目前的提法看，一般也同意政府的财政压力是造成乡镇企业产权制度变迁的根本原因。张维迎和栗树和(1998)认为企业的改制和地区间政府的竞争有关。王红领(2000)、姚洋和支兆华(2000)都分别指出，政府的行为对于改制的最终绩效有着深远的影响。张军和冯曲(2000)更是把改制看成了一个政府和企业家讨价还价的过程。总体来看，上述文献都肯定了财政压力对政府行为的影响。 从对改制过程的实地考察看，文献对企业改制原因的基本判断是正确的（姚洋，2000）。然而，如果探讨得再仔细些，就会发现对改制原因的论述似乎都有一些难以自圆其说的地方。改制过程中一个非常有趣的现象就是：并不是只有坏企业才会被出售，很多好企业也在被改制之列，这就是所谓的“靓女先嫁”，意指越是好企业越应该先卖个好价钱。如果改制原因就是像政府官员说的那么简单，那么出售好企业对于缓解财政压力又有什么帮助呢？可见，改制的原因并不像地方政府所说的那么简单，在大面积改制和“靓女先嫁”的背后存在着更深层次的原因。 在财政压力下，政府作出了乡镇企业改制的决策。这是一种常见的关于改制原因的解释，然而它却是很不全面的。毫无疑问，财政压力对政府行为有直接的影响，但造成财政压力的机制恐怕还有待斟酌。可以肯定的是，所谓体制性缺陷在乡镇企业的整个发展过程中都是存在的，但为什么乡镇企业还能取得举世瞩目的经济成就呢？或者换一个问法，为什么今天体制性的矛盾才显得如此突出呢？一种可能的解释是，体制性的缺陷在乡镇企业发展的早期并不严重，地方政府的支持可以帮助乡镇企业弥补由此造成的各种低效率。那么，在体制性矛盾恶化以后，政府为什么不像早期那样对乡镇企业提供支持，以抵销由此造成的负面影响呢？相反，政府选择了对乡镇企业进行彻底的改制。我们知道，地方政府的支持是乡镇企业取得经济成功的重要推动力量，那么究竟是什么因素使得政府从乡镇企业的支持者和保护者，变成了推行企业改制最热心的拥护者和执行者呢？看来，现有的分析中遗漏了一些重要方面，一个更为一般的分析框架还有待建立。 另一个问题也值得深思。以往的理论强调了政府支持对乡镇企业发展的重要性，甚至还有乡镇企业是中国改革伟大的制度创新，挑战了新古典产权理论的提法。可一旦乡镇企业的发展出现了逆转，理论界的说法又变成了乡镇企业存在着产权不清的制度缺陷，乡镇企业的发展先天不足。那么，它到底是制度创新还是先天不足？一个好的理论框架应该有很强的解释力，要既能解释“兴”也能解释“衰”。如果解释乡镇企业兴盛的时候用的是一套理论，解释乡镇企业衰败的时候用的另一套理论，那么理论的完整性和一致性就不复存在了。 事实上，很多分析乡镇企业改制的文章总是把侧重点放在乡镇企业本身经济效益的下降上，忽视了促使乡镇企业改制的另一个重要原因，那就是私营经济的迅速发展，以及由此带来的是地方政府收入来源的改变：它已不仅仅局限于集体企业，私营经济的发展可能会给政府带来更大的回报，这就给地方政府提供了进行改制的激励。如果视角更广阔一些，我们还会发现，随着中国市场化进程的推进，私营经济发展的条件日益宽松，同时政府对经济资源的控制也在不断减弱，支持乡镇企业已经远没有支持私营经济对政府来得划算了，这时进行改制是政府收入最大化行为的必然产物。由此我们似乎可以得出这样一个结论：乡镇企业大面积的改制其实是中国市场化进程的一部分。 在文章接下来的部分，我们将提出一个理论模型来解释政府行为背后的经济逻辑。我们认为，在中国市场化进程中政府对资源控制能力削弱了，这使得政府帮助企业赢利的能力下降了，并由此导致了政府退出集体经济。文章的第二部分是对这一框架的阐述，第三部分我们提出一个理论模型来解释政府的改制行为以及改制中出现的“靓女先嫁”现象，第四部分是整个文章的结论。
