建平松林集团公司审计监察部在公司党委和总经理的领导下开展工作。根据公司党委和领导的要求,随时调整工作思路,直接参与管理,在工作中取得了突出成绩,得到了公司党委和领导的信任和支持。其具体做法是: 1定期或不定期的对各生产厂和车间等承包单位进行审计。根据年初公司与之签订的经济承包协议,对产量、质量、成本消耗等多项指标逐一进行审计,月末对库存的原辅材料及半成品、产成品进行盘点,保证承包兑现的真实性和准确性。 2审计监督各经济核算部门的账簿设置及日常核算情况,对账簿不全,记账核算不及时的部门和有关人员按规定予以处罚,严重者交公司处理。 3配合财务部,定期对公司库房各类物资进行盘点。对货到发货票未到的物资,看保管员是否按规定设账记录,对盘盈、盈亏的物资,查找是什么原因造成的,正常合理的报告给领导随时处理,属于人为因素造成的,追究有关人员的责任。 4不定期的对收款员库存现金进行审计,对未按规定私自赊欠、挪用、拆借货款的行为,按公司有关规定严肃处理。 5对基层负责人和机关部室负责人调离工作时,开展离任审计;对现金收款员和物资保管员调离工作时,负责进行库存盘点和账簿移交监交工作。每项任务完成后,都要形成审计报告,真实、全面、细致地反映基层负责人任职期间的工作业绩和存在的不足,对发现的问题提出整改意见和建议。 6对出厂的一切物资进行审计监督。根据《出厂物资管理办法》,每天对出厂物资审查一次,即对当日出厂的物资出门证分类统计,与各类物资保管员核对出库数量,同时与收款员核对收款金额,以监督检查警卫人员、保管员、收款员是否各司其职、认真工作。进而保证了出库物资的准确性,防止了物资的人为流失。 7对非生产和非经营性收费及各部门的内部罚款进行审计监督,防止乱收乱罚和滥支现象发生。对上述款项的收取,必然开据由审计部门签发的收款收据,每杯收据用完后将存根交审计监察部存查。 8调查核实职工反映强烈的经济问题,做到有举报必查,件件有着落、有回音、有处理。 9参与基本建设工程项目的预决算审计。参加技改项目、设备购置及大额物资合同签订会议,协助有关部门拟定、起草合同,草拟标底等。并根据投标书等标明的条款相互比较,详细分析研究,最终选定最佳合作伙伴或投标对象。深入现场,对技改项目的投资、工期、质量进行跟踪审计。 10审计机电车间承包机械加工和设备安装工程工时费及基建办木、瓦工计件工资;复核包装处和装酒厂成品装卸人员计件工资;审查汽车队运输运价和销售公司销售费用;监督检查检斤员的工作。