审计机关在审计工作中常见的依法应移送公安机关管辖的刑事案件范围

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法规选辑

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期刊代号:V3
分类名称:审计文摘
复印期号:2000 年 08 期

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      1刑法分则第三章规定的下列案件:

      (1)生产、销售伪劣产品案(第140条、第149条第1款);

      (2)生产、销售假药案(第141条);

      (3)生产、销售劣药案(第142条);

      (4)生产、销售不符合卫生标准的食品案(第143条);

      (5)生产、销售有毒、有害食品案(第144条);

      (6)生产、销售不符合标准的医用器材案(第145条);

      (7)生产、销售不符合安全标准的产品案(第146条);

      (8)生产、销售伪劣农药、兽药、化肥、种子案(第147条);

      (9)生产、销售不符合卫生标准的化妆品案(第148条);

      (10)走私武器、弹药案(第151条第1款);

      (11)走私核材料案(同上);

      (12)走私假币案(同上);

      (13)走私文物案(第151条第2款);

      (14)走私贵重金属案(同上);

      (15)走私珍贵动物、珍贵动物制品案(同上);

      (16)走私珍稀植物、珍稀植物制品案(第151条第3款);

      (17)走私淫秽物品案(第152条);

      (18)走私普通货物、物品案(第153条、第154条);

      (19)走私固体废物案(第155条第3项、第339条第3款);

      (20)虚报注册资本案(第158条);

      (21)虚假出资、抽逃出资案(第159条);

      (22)欺诈发行股票、债券案(第160条);

      (23)提供虚假财会报告案(第161条);

      (24)妨害清算案(第162条);

      (25)隐匿、销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告案(第162条);

      (26)公司、企业人员受贿案(第163条第1款、第2款,第184条第1款);

      (27)对公司、企业人员行贿案(第164条);

      (28)非法经营同类营业案(第164条);

      (29)为亲友非法牟利案(第166条);

      (30)签订、履行合同失职被骗案(第167条);

      (31)徇私舞弊造成破产、亏损案(第168条);

      (32)徇私舞弊低价折股、出售国有资产案(第169条);

      (33)伪造货币案(第170条);

      (34)出售、购买、运输假币案(第171条第1款);

      (35)金融工作人员购买假币、以假币换取货币案(第171条第2款);

      (36)持有、使用假币案(第172条);

      (37)变造货币案(第173条);

      (38)擅自设立金融机构案(第174条第1款);

      (39)伪造、变造、转让金融机构经营许可证案(第174条第2款);

      (40)高利转贷案(第175条);

      (41)非法吸收公众存款案(第176条);

      (42)伪造、变造金融票证案(第177条);

      `(43)伪造、变造国家有价证券案(第178条第1款);

      (44)伪造、变造股票、公司、企业债券案(第178条第2款);

      (45)擅自发行股票、公司、企业债券案(第179条);

      (46)内幕交易、泄露内幕信息案(第180案);

      (47)编造并传播证券、期货交易虚假信息案(第181条第1款);

      (48)诱骗投资者买卖证券期货合约案(第181条第2款);

      (49)操纵证券、期货交易价格案(第182条);

      (50)违法向关系人发放贷款案(第186条第1款);

      (51)违法发放贷款案(第186条第2款);

      (52)用账外客户资金非法拆借、发放贷款案(第187条);

      (53)非法出具金融票证案(第188条);

      (54)对违法票据承兑、付款、保证案(第189条);

      (55)逃汇案(第190条);

      (56)洗钱案(第191条);

      (57)集资诈骗案(第192条);

      (58)贷款诈骗案(第193条);

      (59)票据诈骗案(第194条第1款);

      (60)金融凭证诈骗案(第194条第2款);

      (61)信用证诈骗案(第195条);

      (62)信用卡诈骗案(第196条);

      (63)有价证券诈骗案(第197条);

      (64)保证诈骗案(第198条);

      (65)偷税案(第201条、第204条第2款);

      (66)抗税案(第202条);

      (67)逃避追缴欠税案(第203条);

      (68)骗取出口退税案(第204条);

      (69)虚业增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票案(第205条、第208条第2款部分行为);

      (70)伪造、出售伪造的增值税专用发票案(第206条、第208条第2款

      部分行为);

      (71)非法出售增值税专用发票案(第207条、208条第2款部分行为);

      (72)非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票案(第208条第1款);

      (73)非法制造、出售非法制造的用于骗取出口退税、抵扣税款发票案(第209条第1款);

      (74)非法制造、出售非法制造的发票案(第209条第2款);

      (75)非法出售用于骗取出口退税、抵扣税款发票案(第209条第3款);

      (76)非法出售发票案(第209条第4款);

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