一、前言 本研究基于以下的假设，即在当前的欧洲高等教育改革中，政府和财政两个方面的变化是重点，并且，这两个方面的变化之间有着非常紧密的联系。本研究主要集中在高等教育的资助问题上，同时也意识到资助问题和高等教育领域中的管理和决策问题是密不可分的。因而，把资助问题当作高等教育管理中的一个重要问题。资助问题就是一面透镜，通过这面透镜，可以很清楚地观察到高等教育领域中各个层次的改革。 本研究，除去一些实证性的资料外，有些资料来自于我在斯坦福大学和奥德法兰克福欧洲大学(Viadrina European University)工作期间的实践活动。在过去10年里，高等教育的资助问题在经济合作与发展组织（以下简称经合组织）中进行了广泛的探讨。尽管也采取了各种有意义的解决办法，但这两所大学始终面临着资助问题(OECD 1990；Williams 1992)。 在美国，作为最有名望和采取择优录取学生的私立高等学府之一，斯坦福大学在过去的20年里见证了美国公立和私立高等教育差别的变迁。它要面对不断增加的行政压力，这种压力是为了促使其完成应该担负的责任，尤其是完成其接受资助的研究项目的责任。同时，像“扶持行动和资金支持行动计划”(programs of need-blind admissions and affirmative action)等政策在缓和市场在高等教育中的作用方面发挥了重要的作用。但是，还要继续面对一项难度更大的任务，即调和增加投入及限制学费和间接花费上扬之间的矛盾。 在高等教育的资助和管理方面，奥德法兰克福欧洲大学正在从一种具有较少的自治权向具有较多的自治权状态转变；从逐项的拨款模式向资源配置的综合性拨款模式转变；在院校之间和院校内部的下属子单位间，由自动的平均分配资源模式向以绩效为基础的资源配置模式转变。而且，对于是否收取学费以及是否允许私立高等教育进一步发展这两个问题的争论上达到了白热化的程度。 二、市场在高等教育中的兴起 欧洲高等教育界正逐渐兴起一种新的活动。有些学者将其称为“放松管制”，有些人则将其称作是高度自治与高度问责的结合，还有些人则把它看作是高等教育管理从投入控制到产出控制的一种变迁，还有一部分人简单地称其为“推脱责任”。无论它被称作什么，很显然，这种出现在高等教育中的新的活动规则与那种有点类似于政府独家“垄断”的旧的活动规则是不同的。这种新的活动正在高等教育管理领域、新的研究项目领域、新职员的管制领域甚至在高等教育的立法领域中兴起。活动中始终有三个角色参与其中：大学、政府和市场。正是有了这三个参与者，才使这种活动变得与以往不同。以往的活动相对简单，从根本上来说只有“大学”和“政府”两个参与者的活动，并且其中一方（政府）总是知道活动的结果，虽然在活动中双方都宣称自己是胜利者，但实际上是政府说了算。 现在，活动中出现了一个被称为“市场”的第三个参与者，没有人能清楚地知道高等教育领域中市场是什么，但这并不妨碍人们去谈论它。市场这一概念在西欧高等教育界的探讨中是一个有趣的新元素，这种新元素正以极快的速度在世界银行(World Bank)和索罗斯基金(Soros Foundation)的关注下向中东欧蔓延传播。很显然，这种元素不会传播到美国，因为它已经在美国存在了相当长的一段时间。 对于欧洲来说，这个有趣的问题并不仅仅局限于此，为什么在高等教育领域中关于市场的争论会如此热烈并持续这么长时间？毕竟我们知道市场的概念至少是从200多年前(1776)亚当·斯密的《国富论》开始的。我们知道，当亚当·斯密被路易十四的宰相要求“像管理公共机构部门一样去管理帝国的工业和商业”的时候，是多么的恼怒（引自Lindblom 1997，33）。200多年来，一些人可能会产生这类的想法，即也许有一种比“像管理公共机构部门的方式”更好的方式去管理高等教育，但却没有出现。直到最近，伴随着对美国高等教育的期望，才出现了一些类似的想法，但很少有人去做。 但现在，市场似乎已经出现了，它不仅出现在激烈的争论之中，甚至还出现在了高等教育的一些领域中。在对高等教育的放松管制方面，在以绩效为基础的资源配置方面，在高等院校内部子单位的竞争方面，在高校管理体系方面，在高等教育领域内专业“产品”的发展方面，甚至“私有化”方面，市场都参与其中。高等教育，这块欧洲人（当然也是德国人）曾经在很长时间内都相当安静的栖息地，如今突然间变得热闹起来，争执不断，但却令人兴奋。 正如上文所说的那样，这种新的活动正在欧洲高等教育界的各个领域内兴起，但在高等教育财政领域，这种活动表现得尤其剧烈。同时，这也是本研究所探讨的中心问题之一。因为伴随着对财政问题的关注，在高等教育领域中那些新的有关市场的探讨变得愈加的有争议、愈加的清晰和具体。 三、高等教育管理和财政的变迁 高等教育的管理和财政问题关系到高等教育系统中各个不同层次的许多问题。本研究通过这些问题来组织这篇关于高等教育管理和财政最近发展趋势及变迁的文章。在本研究的最后一节，会提出一些关于高等教育政策的一般性问题。 近年来，高等教育的所有领域都受到一些变迁的影响，财政领域发生的变化尤其明显。例如，公式拨款(formula funding)和规范基准拨款(parameter-based funding)，在向单个高等教育机构划拨公共资源以及在单个高等教育机构内部分配资源方面，这两个拨款方式都必须依据一定的规则和程序。
